芦山县太平镇人民政府2017年部门决算编制说明

芦山县太平镇人民政府

2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管。

2、围绕乡镇财源建设搞好服务。

3、农村财务的管理及指导。

4、乡镇公有资产的管理。

5、财政预算、决算的编制及执行管理。

（二）2017年重点工作完成情况。

2017年太平镇在三年基本完成灾后恢复重建任务的基础上，按照“五年整体跨越、七年同步小康”目标要求，结合县委“十三五”规划方案，完成林区公路、通村通阻的建设，为百姓谋福。镇村干部同心协力做好各项工作，使我镇的脱贫攻坚工作，文化事业，农业，社会稳定等各项工作稳步前进，为建设美丽太平而不断奋进。

二、部门概况

本单位为乡镇一级行政单位，为独立核算单位。下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

三、收支决算总体情况说明

2017年太平镇本年收入合计3885.53万元，其中：一般公共预算财政拨款收入606.28万元，占15.60%；政府性基金预算财政拨款收入3.33万元，占0.09%；年初财政拨款结转和结余3275.94万元，占84.31%。

图1：太平镇2017年收入决算结构图

2017年太平镇本年支出合计3853.39万元，其中：基本支出595.26万元，占15.45%；项目支出3258.13万元，占84.55%。

图2：太平镇2017年支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收、支总计7738.92万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少541.64万元和增加2585.84万元，各减少12.23%和增加67.11%。

图3：财政拨款收支决算总计变动情况图

图4：财政拨款收支决算总计变动情况图

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出3850.06万元，占本年支出合计的99.91%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加2609.28万元，增长67.77%。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况图

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出3850.06万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出208.90万元，占5.43%；国防支出2.83万元，占0.07%，文化体育与传媒支出18.79万元，占0.49%；社会保障和就业支出76.14万元，占1.98%；医疗卫生与计划生育支出17.03万元，占0.44%；节能环保支出84.33万元，占2.19%；城乡社区支出75.81万元，占1.97%；农林水支出185.77万元，占4.83%；住房保障支出7.53万元，占0.20%；其他支出3172.93万元，占84.41%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构图

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为8.35万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）政府办公厅及相关机关事务（款）行政运行（项）: 支出决算为168.14万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）: 支出决算为5.94万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）: 支出决算为6万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）党委办公厅及相关机关事务（款）行政运行（项）: 支出决算为20.47万元，完成预算100%。

6.教育（类）（款）（项）:  无 。

7.科学技术（类）（款）（项）:  无 。

8.文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项）: 支出决算为18.79万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为33.92万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业（类）儿童福利（款）儿童福利（项）：支出决算0.37万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）：决算支出1.63万元，完成预算100%。

12.社会保障和就业（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）: 支出决算为28.29万元，完成预算100%。

13.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）: 支出决算为0.26万元，完成预算100%。

14.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）: 支出决算为0.21万元，完成预算100%。

15.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为11.46万元，完成预算100%。

16.医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）:支出决算为0.50万元，完成预算100%。

17.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为12.27万元，完成预算100%。

18.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为4.26万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出595.26万元，其中：

人员经费239.35万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费243.35万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.06万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算2.15万元，占100%。公务接待费支出决算0.91元。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构图

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.15万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出2.15万元。主要用于灾后重建、扶贫下乡等工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少16.75万元。下降主要原因是严格执行中央八项规定，严格公务用车管理。

3.公务接待费支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出3.33万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，太平镇机关运行经费支出243.34万元，比2016年减少3.29万元，减少1.35%。

（二）政府采购支出情况

2017年度，太平镇政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，太平镇共有车辆2辆，其中：一般公务用车2辆。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标8个，涉及财政资金35万元，覆盖率达到100%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分90分，存在的问题及下一步改进措施是：

（1）预算编制工作需提高及时性。年初预算面临单位人员、重点工作等调整较大的情况，我镇财务工作在调整、追加预算方面还不够及时。今后我们将根据往年经费运行情况，深入结合年度重点工作任务，进一步优化预算结构，提高预算的科学性和指导性。

    （2）资金使用效益应该加强提高。对资金的监管和使用应该更加规范和严格，资金合理运用。我镇将加强重点项目执行的跟踪督导，进一步提高专项经费执行效率。
   

2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门开展了项目绩效评价，得分为92分，存在的问题：一是有些管理制度需要完善，二是信息反馈需要及时，三标准设计不够合理科学，四是监督机制有待健全，五是绩效指标设置不够完善。下一步改进措施：完善制度信息畅通健全机制。

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指本单位未单独设置项级科目的其他项目支出，含日常大厅运行经费、设备、设施购置、维修维护等支出。

10. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指本单位基本支出，含人员经费及日常公用经费等。

11. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

12. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

13. 其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：指除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，本单位其他支出为灾后重建资金支出。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。